Aktualnie (grudzień 2023) funkcjonują w Polsce dwie poniższe krajowe listy sankcyjne AML prowadzone przez Ministerstwo Spraw Wewnętrznych i Administracji (MSWiA) oraz przez Ministerstwo Finansów (MinFin).

MSWiA
Lista osób oraz podmiotów objętych sankcjami prowadzona przez szefa MSWiA, tzw. "polska lista sankcyjna":

• decyzja o wpisie na listę wydawana jest wobec firm i osób bezpośrednio lub pośrednio wspierających agresję Rosji na Ukrainę z 24.02.2022 r,
• wpis na listę dotyczy także firm i osób związanych z powyższymi, o ile istnieje prawdopodobieństwo, że swoimi środkami wspierają działania powyższych,
• wpis na listę dotyczą firm i osób niewymienionych w wykazach zawartych w Rozporządzeniach UE nr 765/2006 oraz 269/2014,
• każda firma lub osoba, podlegają karze do 20 mln zł, o ile nie zamrozi funduszy lub zasobów gospodarczych w stosunku do firm i osób wpisanych na listę,

Ministerstwo Finansów
Lista osób i podmiotów, wobec których stosuje się szczególne środki ograniczające, na podstawie art. 118 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

• Zgodnie z art. 118 ust. 1 pkt. 2 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, instytucje obowiązane stosują szczególne środki ograniczające wobec osób i podmiotów wskazanych na liście, o której mowa w art. 120 ust. 1 ustawy, którą prowadzi Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF). Podstawą do wpisu na listę są decyzje wydawane przez GIIF.
• GIIF informuje, że zgodnie z art. 118 ust.1 pkt.1 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, instytucje obowiązane stosują szczególne środki ograniczające wobec osób i podmiotów wskazanych na listach publikowanych przez GIIF na podstawie rezolucji Rady Bezpieczeństwa ONZ, wydanych na podstawie rozdziału VII Karty Narodów Zjednoczonych, dotyczących zagrożeń dla międzynarodowego pokoju i bezpieczeństwa spowodowanych aktami terrorystycznymi, w szczególności na listach, o których mowa w pkt 3 rezolucji 2253 (2015) Rady Bezpieczeństwa Organizacji Narodów Zjednoczonych lub w pkt 1 rezolucji 1988 (2011) Rady Bezpieczeństwa Organizacji Narodów Zjednoczonych.

Ustawa nakłada obowiązki weryfikacji kontrahentów, na listach sankcyjnych AML m.in. na:

• banki krajowe, oddziały banków zagranicznych, oddziały instytucji kredytowych,
• instytucje finansowe mające siedzibę w Polsce oraz oddziały instytucji finansowych niemających siedziby w Polsce
• SKOK-i, firmy inwestycyjne, zakłady ubezpieczeń, instytucje płatnicze
• Pośredników ubezpieczeniowych oraz w obrocie nieruchomościami
• Kantory, firmy świadczące usługi ?biur wirtualnych?
• Adwokatów notariuszy, radców prawnych
• Doradców podatkowych, biegłych rewidentów, biura rachunkowe
• - oraz na każdego Przedsiębiorcę, który przyjmuje lub dokonuje płatności za towary w gotówce o wartości >= 10 000 EUR